AI轉型金融「中後台」四步驟 埃森哲、谷歌揭企業獲利關鍵

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商傳媒｜責任編輯／綜合外電報導

企業導入人工智慧（AI）工具，兩年後對營收與工時的影響卻經常微乎其微，甚至難以分辨。研究顯示，AI節省的時間反而耗費在操作與整合模型產出上，導致效益未如預期。為此，埃森哲（Accenture）與谷歌（Google）合作，從領先企業的實踐中歸納出四個關鍵步驟，尤其針對金融業的「中後台」（Middle Office）運作，提出一套能將AI效益轉化為實際獲利的策略。

所謂的「中後台」，是指介於直接面對客戶的「前台」與例行行政事務的「後台」之間的功能。它負責處理非例行性、充滿例外狀況的業務，例如合約審查、風險管理與合規性等，這些工作往往高度仰賴人類判斷。分析指出，中後台佔了橫跨18個產業逾四成的工時任務，是企業內部最大的單一工作層級，蘊藏著巨大的AI潛力，卻常被企業的AI發展藍圖所忽略，許多公司直接從後台自動化跳到前台的創新應用，錯失了最容易實現的大規模回報。

埃森哲與谷歌強調，縮小AI導入與實際效益之間差距的關鍵在於「智慧整合」，也就是將AI模型有效地融入決策流程中。一項實驗證明，改善典型中後台流程的智慧整合，整體成功率從42%提升至80%，最困難案件的解決率更從36%躍升至99%。

這四個轉型步驟包括：

首先，企業應找出那些AI經常遇到規則不明確、常需人工介入的例外處理流程。透過評估例外的密集程度與人工介入的成本，繪製「例外熱點圖」，鎖定那些例外叢生且需高階主管關注的領域。目前中後台近四分之一的決策仰賴未被政策文件完整記錄的隱性知識，這正是AI卡關，卻也潛藏著大量可回收價值的所在。

其次，企業應避免盲目追求吸睛的前台專案，而是選定一個例外狀況多、人工介入成本高，且決策邏輯多半存在於員工經驗中的單一流程。為此流程建立「運營中學習」（learning during operation）機制，當AI系統遇到無法解決的例外時，向資深專家提出精確問題，並將專家的回答提煉成可重複使用的規則。這種「單一案例學習」模式，能讓AI從一次專家修正中歸納出解決一整類例外的方法，遠比傳統機器學習所需的大量標記數據更有效率。例如，一家亞洲大型銀行採用學習型AI取代傳統規則，識別出2到4倍的真實金融犯罪，同時將預警量減少約60%。專家從審核者轉變為「老師」，只需設定一次潛規則，AI便能持續學習。

第三，將「例外解決率」和「人工介入減少量」作為衡量AI導入成功的指標。在部署AI前建立基準線，並追蹤資深員工因AI而釋放出來，投入更高價值工作的時間。單純提高速度不足以實現全面效益；智慧整合一半的價值來自於改進決策與減少人工介入，而非僅是加快處理速度。數據顯示，採用AI的應付帳款流程，處理發票的時間可從17.4天縮短至3.1天，成本從每張12.88美元降至2.78美元，分別降低82%和78%，例外率也從22%降至9%。

最後，所有AI採用的規則都必須具備「出處證明」（provenance），確保每條規則都能追溯至專家意見，並在實際運行前經過已知好壞案例的測試。例如，一家房貸業者導入的AI平台能識別近七成的文件並提取數據，每月為承銷商節省超過5,000小時的文書處理與4,000小時的人工輸入時間。這些承銷商得以從繁瑣的資料分類轉向更具判斷性的工作，如審核自僱人士收入或權衡信用歷史。麻省理工學院（MIT）的一項研究也指出，自動化例行任務能使剩餘工作集中於更難以取代的專業知識，提升其價值。例如，簿記員的實質薪資在近年來上升近40%，即是受惠於自動化。

埃森哲與谷歌表示，許多企業領導人對AI投資未能帶來預期效益感到沮喪，是因為他們找錯了方向。中後台是當前AI最具潛力且能帶來最大實質回報的領域，同時也能為未來更具野心的前台專案建立必要的例外處理能力。若忽視中後台，企業恐將在轉型專案中面臨更大的挑戰，而專注於此則可帶來可觀的即時回報。